この記事を書いた人
とも子（45 歳／元看護師）
2023 年に副業で新品せどりを開始。
自己発送と FBA の失敗を繰り返しつつハイブリッド運用で
クレーム率 1.7 % → 0.4 % に改善。
開始 1 年 3 か月で 年商 2.5 億円 を達成。
現在は物販専業プレイヤー。
趣味は温泉巡りと道の駅スタンプラリー♨️
この記事を書いた人
とも子（45 歳／元看護師）
2023 年に副業で新品せどりを開始。
自己発送と FBA の失敗を繰り返しつつハイブリッド運用で
クレーム率 1.7 % → 0.4 % に改善。
開始 1 年 3 か月で 年商 2.5 億円 を達成。
現在は物販専業プレイヤー。
趣味は温泉巡りと道の駅スタンプラリー♨️
なぜせどりでも課税対象になるのか
せどりは「物を安く仕入れて高く売る」シンプルなビジネスです。
規模が小さくても、利益が出ていれば課税対象になる可能性があります。
税法上は、
- 継続しているか
- 営利目的か
- 利益が発生しているか
この3点が重要です。
たとえ副業でも、毎月仕入れと販売を繰り返している場合、
「事業」または「雑所得」として扱われます。
つまり、
小さいからセーフ
副業だから関係ない
という基準は存在しません。
課税の判断基準は「働き方」ではなく「利益の有無」です。
無申告のリスクはどれくらい重いのか
確定申告をしなかった場合、
単に「後で払えばいい」では済みません。
無申告には大きく3つのリスクがあります。
- 追加の税金（加算税）
- 延滞税
- 数年後にさかのぼって請求される可能性
特に怖いのは、時間が経つほど負担が増えることです。
無申告加算税とは
無申告加算税とは、
確定申告を期限内に提出しなかった場合に課されるペナルティです。
税率は状況によって異なりますが、
- 自主的に申告した場合：約5％
- 税務署から指摘された場合：最大20％
本来の税額に上乗せされます。
例）
本来の納税額：15万円
加算税（20％）：3万円
合計：18万円
本来払う必要のなかった3万円を余計に払うことになります。
延滞税の仕組み
延滞税は「期限を過ぎた日数」に応じて増えていく税金です。
納期限の翌日からカウントされ、
年率で計算されます（最大14.6％）。
例えば、
納税額10万円を2年間放置すると、
数万円単位で負担が増える可能性があります。
特徴は、
✔ 時間が経つほど増える
✔ 自動的に発生する
という点です。
放置は絶対に得になりません。
数年後に調査される可能性
「少額だからバレない」と考えるのは危険です。
税務署は最大5〜7年分をさかのぼって調査できます。
現在は、
- フリマアプリの売上データ
- Amazon販売履歴
- 銀行口座の入出金
- 決済サービス履歴
これらがデータで管理されています。
数年後に突然通知が届き、
まとめて請求されるケースもあります。
確定申告が必要になる具体的な基準
確定申告が必要かどうかは、
「売上」ではなく「所得」で判断します。
所得＝売上−経費
ここが重要なポイントです。
本業せどりの場合
専業でせどりをしている場合、
年間所得が95万円を超えると確定申告が必要です。
例）
売上：300万円
仕入れ：200万円
経費：30万円
所得：70万円 → 申告不要（所得税）
売上が大きくても、
経費を引いた「所得」で判断されます。
ただし住民税の申告は必要な場合があります。
副業せどりの場合
会社員など給与所得がある場合、
副業の所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。
例）
売上：150万円
仕入れ：120万円
手数料・送料：15万円
所得：15万円 → 所得税の申告不要
ここを見落とす人が多いです。
不用品販売との違い
自宅で使っていた衣類や家具などの「生活用動産」は、
基本的に非課税です。
しかし、
- 仕入れて販売している
- 在庫を持っている
- 継続して販売している
この場合は営利目的と判断され、課税対象になります。
判断基準は、
「たまたま売った」のか
「利益を出すために売っている」のか
この違いです。
税金は難しく感じますが、
基準を知っていれば恐れるものではありません。
大切なのは、
・自分がどの区分に当てはまるか知ること
・記録を残しておくこと
この2つです。
せどりで利益を出すなら、
税金の理解もセットで身につけていきましょう。
初心者が今すぐ始めるべき帳簿管理の基本
「まだそこまで稼いでいないから帳簿は後回しでいい」
これは、後から一番苦労するパターンです。
帳簿管理は難しいことをする必要はありません。
まずは “シンプルに記録する習慣” を作ることが最優先です。
最低限記録すべき項目
- 仕入れ日
- 商品名
- 仕入れ金額
- 販売日
- 販売金額
- 販売手数料
- 送料
- その他経費（梱包材・交通費など）
これだけで十分スタートできます。
方法はシンプルでOK
- Excelやスプレッドシート
- 家計簿アプリ
- 会計ソフト（freee・マネーフォワードなど）
- 最初はノートでも可
重要なのは「完璧」より「継続」です。
月末にまとめてやるより、
取引ごとに入力する方が圧倒的に楽になります。
経費にできるもの・できないもの
せどりでは、意外と多くの支出が経費になります。
経費にできる代表例
これらを正しく計上しないと、
本来払わなくてよい税金を払うことになります。
経費にできないもの
✖ プライベートの食事代
✖ 個人的な洋服代
✖ 事業と関係ない旅行費
✖ 家族の買い物
「なんとなく経費」は危険です。
原則は、
その支出が“事業に直接必要かどうか”
ここで判断します。
よくある誤解と落とし穴
「20万円以下なら完全に安心」
副業の場合、所得20万円以下なら所得税の申告は不要です。
しかし、
- 住民税の申告は必要な場合がある
- 医療費控除などを受けると副業も申告対象になる
という落とし穴があります。
「赤字なら申告しなくていい」
赤字でも申告した方が有利なケースがあります。
特に専業の場合、
赤字を翌年以降に繰り越せる可能性があります。
知らないと“使える制度”を捨てることになります。
「利益が増えてから会計を整えればいい」
これは危険です。
売上が伸びてから帳簿を整理するのは非常に大変です。
最初から記録している人ほど、
後で楽になります。
青色申告という選択肢
せどりを本格的に継続するなら、
青色申告という制度も視野に入ります。
青色申告のメリット
✔ 最大65万円の控除
✔ 赤字の繰越（最大3年）
✔ 家族への給与を経費にできる場合あり
✔ 節税効果が大きい
デメリット
✖ 複式簿記が必要
✖ 帳簿管理がやや複雑
副業レベルでも売上が伸びてきたら、
会計ソフトを使えばそこまで難しくありません。
節税メリットは非常に大きいです。
まとめ｜せどりは「利益＋税務管理」で安定する
せどりは再現性の高いビジネスです。
しかし、
利益だけを見て
税務を後回しにすると
いずれ必ずどこかでつまずきます。
重要なのはこの3つ。
- 売上と経費を記録する
- 基準を理解する
- 早めに仕組み化する
税金は敵ではありません。
正しく管理すれば、
「リスク」ではなく「コントロール可能なコスト」になります。
せどりで長く安定して稼ぐなら、
利益管理と税務管理はセット。
ここを整えられる人が、
継続して勝ち続けます。
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