副業せどりでも確定申告は必要？知らなきゃ危ない税務調査の実態と対策

2026年1月10日

この記事を書いた人

とも子（45 歳／元看護師）
2023 年に副業で新品せどりを開始。
自己発送と FBA の失敗を繰り返しつつハイブリッド運用で
クレーム率 1.7 % → 0.4 % に改善。
開始 1 年 3 か月で 年商 2.5 億円 を達成。
現在は物販専業プレイヤー。
趣味は温泉巡りと道の駅スタンプラリー♨️

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せどりとは？副業でも広がる人気の理由

「せどり」とは、商品を安く仕入れて高く売り、その差額で利益を得るシンプルなビジネスモデルです。
もともとは古本の売買を指す言葉でしたが、現在では家電、日用品、アパレル、雑貨など、多岐にわたる商品が対象となっています。

せどりの最大の魅力は、特別なスキルや資格が不要で、少ない資金からでも始められる手軽さです。
ネットショップやフリマアプリ、実店舗など、仕入れルートの多さも人気の理由の一つ。
副業としても続けやすく、主婦や会社員、学生まで多くの人が取り組んでいます。

“転売”との違いとは？せどりの誤解を解く

「せどり＝転売」と思われがちですが、両者には明確な違いがあります。

せどり：市場価格よりも安く仕入れた商品を、適正価格またはやや安めで販売。需要と供給のバランスを見ながら販売する良心的な取引。
転売：入手困難なチケットや限定品を買い占め、高値で売り抜くなど、利益最優先の販売スタイル。

せどりは、あくまでも相場内での価格差を利用したリセールビジネス。
ルールやモラルを守りながら行うことで、健全なビジネスとして成り立ち、多くの人から支持されています。

せどりは税務調査の対象になる？知らないと損する確定申告の基礎知識

「副業だし、少額だから税金のことは関係ない」と思っていませんか？実はせどりも税務調査の対象になります。

税務署はすべての事業者（本業・副業問わず）を調査対象としています。
特に、確定申告が必要な収入があるにも関わらず申告していない場合や、申告内容に誤りがある場合は、重いペナルティの対象になることも。

副業とはいえ、事業として収入を得ている以上、きちんと確定申告を行い、正しく納税することが求められます。
後から指摘されて慌てる前に、早めの対策を心がけましょう。

本業・副業それぞれで申告が必要なケースとは

せどりで得た所得について、確定申告の必要があるかどうかは、本業か副業かによって異なります。

本業でせどりをしている場合：所得が年間48万円以上ある場合、原則として確定申告が必要です（所得控除後の金額による）。
副業として行っている場合：本業の給与所得とは別に、せどりの所得が年間20万円を超えると、確定申告が必要になります。

ただし、20万円未満でも住民税の申告が必要なケースもありますので、判断が難しい場合は専門家に相談すると安心です。

確定申告しないとどうなる？ペナルティの内容を徹底解説

せどりで収入が発生しているにもかかわらず、確定申告を怠るとどうなるのでしょうか？
実は、「うっかり忘れた」では済まされないケースも多く、金銭的な罰則（追徴課税）が科されることがあります。

主なペナルティは以下の通りです：

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ペナルティ名	内容	税率の目安
無申告加算税	確定申告をしていなかった場合に課される	最大20％
過少申告加算税	申告内容に誤りがあった場合に課される	最大15％
重加算税	意図的に所得を隠すなど悪質と判断された場合	最大40％
延滞税	納税が遅れた場合に発生する遅延利息	年7.3%〜14.6%

「副業だからバレない」というのは危険な思い込み。
税務署は銀行口座や売上の動きを把握しているため、突然調査が入ることもあります。
しっかりと申告し、リスクを回避しましょう。

青色申告と白色申告の違い｜どちらを選ぶべきか

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があり、どちらを選ぶかによって、節税効果や手間が変わってきます。

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区分	白色申告	青色申告
手続きの簡単さ	簡単	やや複雑
控除額	特になし	最大65万円の特別控除あり
赤字繰越	不可	最長3年繰越可能
家族への給与の経費計上	不可	可能（事前申請必要）